年底到了，很多人开始规划年终奖金的用途，我想，每个人可以根据自己奖金的多寡作分配，用途建议大致有以下几点：
1. 先偿还高利息的负债
2. 预留所得税款
3. 预留年度保险费
4. 犒赏自己以及家人
5. 考虑一项进修费用
其实，很多人会很奇怪，为何我没有提到投资部份，其实，对于大多数的人来说，年终奖金并不多，我记得，我在报社的时候，有好几年的奖金都有四个月，后来报社经营不济，奖金缩水到0.4个月，别说投资计划，连给父母亲的红包都不够。
事实上，没有人说年终奖金少就不能投资？如果奖金在五万元以内的人，拿三万元去做投资10%的工具，三十年就会有542万元，小钱变大钱就是这个道理！当然五万元以内的人，拨出2万多元购买保障型寿险，也很必要。
十万元到三十万元的人，可以部份投资债券，部份规划退休以及子女的教育费用，五十至百万元的人更要用功为自己规划投资的工具。
现代人的债务，大概可以分为利息较高的短期债务，例如现金卡或是信用贷款，因为原本就是短期的借贷，有年终奖金，当然优先偿还，不过对于中长期的车贷或是房贷，并不急着还，毕竟现在的利率还相对低档。
坦白来说，在低利时代，年终奖金该怎么用，一定要有正确的规画，最重要的是先留下明年缴综合所得税的税款，如果有剩余的年终奖金可做一些有人性的规划，例如犒赏自己，买一样自己盼望已久的礼物给自己，也是不错的选择，我的一个朋友去年帮自己买一个CLINE的包包，今年就涨价三千元，每次拿了都高兴，还有最近因为公公生病，加上医疗费用逐年上涨，我也建议大家要重新检视医疗险的保障是否足够。
我常常会看到很多投资人在领到年终奖金时候，立刻规划投资行动，不过到了缴税旺季就会想到要跟银行借钱，这样的作法并不聪明，因此拿到年终奖金，最好先预留税款，避免届时手头存款不足，必须动用缴税贷款。尤其明年在油价上涨的压力之下，国内的水电、瓦斯、健保费等各项民生费用一遍喊涨，上班族在收入没有增加，但是支出却会增多的时候，年终奖金就是活水源头，不急着还债或是理财，而是留着备用。
除了留着备用比较安全之外，还有一种当务之急，就是帮自己跟家人规划保险，我的一位朋友刚出社会，今年年终奖金只有二万元，他非常沮丧的问我投资方式，我劝他帮自己买一个医疗险，大约二万元左右，我觉得这才是最好的理财方式，如果已经有了保险，因为目前健保病房已经没有空床，有的医院为了成本，更是直接对病人说「没有病床」，我想大家有空要问一下各大医疗院所的一等或是二等病房住院费的自付差额，之后再评估所买的医疗险是否足够支应。
当然对于年终奖金麦克麦克的人来说，还是要考量积极的投资工具，毕竟根据目前的景气观察，全世界都在面对通货膨胀的压力，尤其目前银行的一年期定存利率却只有2%左右，为了避免通膨吃掉定存利率，积极的投资人还是要降低定存比例，规画更积极的投资工具，一方面对抗通膨，另一方面也比较有钱滚钱的实力。
